Таблица соответствий "видов активов и обязательств" и счетов учета временных разниц. Контроль Временных разниц. БП 3.0. (Не актуальна)

Публикация № 1306803 16.10.20

Учет и отчетность - Бухгалтерские

Бухгалтерия налог на прибыль отложенные налоги ОНА ОНО временные разницы ВР ПР виды активов обязательств затратный метод балансовый

(31/03/2021: Отчет из данной публикации не актуален. В последних версиях БП.3.0 разработаны новые алгоритмы получения таблицы соответствий видов активов и обязательств. Ссылка на новый отчет https://infostart.ru/public/1414617/). Налог на прибыль. ПБУ 18/02. Отложенные налоги (09 и 77 счет) рассчитываются по данным временных разниц. Аналитический учет отложенных налогов ведется в разрезе "Видов активов и обязательств". Данный внешний отчет выводит таблицу соответствий "видов активов и обязательств" и счетов "Плана счетов", на которых отражаются разницы по этим видам активов. Бесплатно можно скачать PDF-файл с Таблицей соответствий "видов активов и обязательств" и счетов учета временных разниц - для типовой Бухгалтерия.3.0. Публикация содержит два отчета для контроля оборотов по временным разницам в разрезе видов активов и обязательств: при использовании "балансового метода" учета ПБУ/18, а также при использовании "затратного метода" или "балансового метода с ПР, ВР".

(03/04/2021: Актуальный отчет по ссылке Таблица соответствия "Видов активов и обязательств" и счетов "Плана счетов" (новая). БП 3.0)

Налог на прибыль. Возникает много вопросов... Делюсь тем, что "раскопала" сама - могу в чем-то ошибаться - поправьте меня!

Если у вас есть что добавить - буду признательна вам! Хотелось бы сформулировать все алгоритмы проверки и поиска ошибок по налогу на прибыль!

Тема данной статьи: проверка ВР, ОНА, ОНО при расчете налога на прибыль. 

Поиск "истины" привел меня к этому видео: 

https://its.1c.ru/video/erp_train2018_d1_14_45  

Все мои рассуждения основаны на этом видео. Возможно оно уже не актуально? (в конце появятся предпосылки к такой версии...) - так как с 2020 применяется "балансовый метод"... 

Итак. Если организация на ОСНО применяет ПБУ/18, то на различных счетах ВР учитываются временные разницы. 

При расчете налога на прибыль, на основании данных ВР, рассчитываются ОНА, ОНО, которые отражаются на счетах 09 и 77.

Эти счета 09 и 77 имеют аналитический учет/субконто по "Виды активов и обязательств".

Что это за виды активов и обязательств? Временные разницы есть на различных счетах, но этих счетах нет такого субконто "Виды активов и обязательств".

Программа данные ВР по нескольким счетам объединяет в один вид актива или обязательства. Какие именно счета относятся к конкретному виду актива и обязательства - эта информация содержится в "Таблице соответствий видов активов и обязательств".

Каждому виду активов и обязательств сопоставлены определенные счета учета ВР и субконто, в разрезе которых определяются объекты учета.

Посмотреть в программе эту таблицу сопоставлений нельзя. Это сопоставление настраивается в коде конфигурации в функции  НалоговыйУчет.ПолучитьТаблицуВидовАктивовИОбязательств().

Данный внешний отчет выдает данные этой самой Таблицы сопоставлений "видов активов и обязательств" и счетов "Плана счетов", на которых отражаются разницы по этим видам активов.

Таблица имеет следующие данные:

- Вид актива/обязательства - например, Дебиторская задолженность....

- Счет - например, 76.01.2

- Субконто1 - например, Контрагенты

- Субконто2 - например, Расходы будущих периодов

- Группировать по счету - например, Истина.

Для ОС и НМА признак "Группировать по счету" = Ложь, что означает, что данные необходимо группировать без учета самого счета, а в целом по субконто. Это нужно так как учет данных по ОС и НМА ведется на нескольких счетах: стоимость основного средства в общем случае "размазана" по двум счетам - стоимости ОС и "накопленной" амортизации (01 и 02).
 

В Таблице соответствий для счетов настраивается один или два вида субконто. Именно по этим субконто берутся данные для расчета ОНА и ОНО:

Комбинация этих субконто составляет "объект учета", в разрезе которых учитываются временные разницы.

Как рассчитываются по этой таблице отложенные налоги?

Для каждого вида активов и обязательств - анализируются данные ВР по комбинации субконто, по всем счетам учета, на которых учитываются временные разницы по этому объекту учета.

Если вы отразите временную разницу на каком-нибудь счете, который в эту таблицу не входит, то при расчете ОНА, ОНО обороты по этому счету проанализированы не будут!!!

Для проверки правильности расчета налога на прибыль (в нашем случае ОНА, ОНО) нужно проверить в ОСВ по ВР: по каким счетам отражены ВР. Если там есть какие-то сомнительные счета, которые вы сами добавили, какие-то субсчета - вам нужно проверить наличие этих счетов или субсчетов в этой таблице соответствий.

Остается вопрос: Если субконто на счетах "Плана счетов" не совпадают с субконто в" Таблице соответствий" - то такие данные ВР учитываются или нет при расчете ОНА, ОНО?  ...Провела тест... отразила ВР на счетах, на субконто, которых нет в этой "Таблице соответствий видов активов (обязательств)", закрыла месяц - и вижу, что программа начислила на 09 и 77 счет суммы отложенного налога по этим суммам?! В моем тесте, Суммы ВР по счетам, которых нет в таблице соответствий, программа отнесла к отложенным налогам ОНА, ОНО по "виду активов и обязательств" "Прочие расходы"!

Сам код расчета ОНА, ОНО не смотрела... Есть версия, что при "балансовом методе" учета отложенных налогов таблицу соответствий использует, но не ограничивается только счетами, которые определены в этой таблице...

В отчете "Таблица соотвествий "видов активов и обязательств" и счетов учета временных разниц" два варианта отчета:

1. "* Таблица видов активов и обязательств" - это сама таблица соответствий - как есть.

2. "* План счетов в разрезе видов активов и обязательств" - это План счетов в разрезе "Видов активов и обязательств".

Счета, которые отсутствуют в таблице соответствий видов активов и обязательств, отнесены к группе "Не учитывается".

Если виды субконто на счетах Плана счетов не совпадают с субконто в таблице соответствий видов активов и обязательств, то такие субконто выделены в отчете розовым цветом.

Бесплатно можно скачать PDF-файл с Таблицей соответствий "видов активов и обязательств" и счетов учета временных разниц - для типовой Бухгалтерия.3.0. 

 

Добавлен отчет "Контроль временных разниц" типа оборотно-сальдовой ведомости по счетам ВР в разрезе видов активов и обязательств - для понимания: какие суммы ВР к какому вид актива относятся. Этот отчет можно использовать при "затратном методе" учета ПБУ/18, а также при "балансовом методе учета с ПР, ВР". Так как только в этом случае программа формирует суммы по ВР.

1. "* Обороты ВР в разрезе видов активов и обязательств"
2. "* Обороты ВР в разрезе счетов"
(смотрите картинки к публикации)
 
04/03/2021. Добавлен отчет "* Контроль временных разниц (Балансовый метод учета ПБУ 18)". 

Отчет типа оборотно-сальдовой ведомости по счетам с суммами БУ-НУ в разрезе видов активов и обязательств - для понимания: какие суммы временных разниц к какому вид актива относятся. При использовании "балансового метода" учета ПБУ/18 считается, что все разницы БУ-НУ - временные. При использовании "балансового метода" учета ПБУ/18 программа не формирует суммы ВР и ПР. При этом методе программа фиксирует только суммы БУ и НУ. В этом случае программа рассчитывает ОНА и ОНО по данным БУ-НУ. 

1. "* Обороты ВР в разрезе видов активов и обязательств"
2. "* Обороты ВР в разрезе счетов"
 
 
Отчеты добавляются в конфигурацию как внешние отчеты: Администрирование - Печатные формы, отчеты, обработки - Дополнительные отчеты и обработки - Добавить из файла - выбираете файл с отчетом и настраиваете "Размещение" и "Быстрый доступ" для пользователей.

Отчет проверен на версиях Бухгалтерия 3.0.69.35, 3.0.75.70, 3.0.78.69, 3.0.83.33, 3.0.89.47.

Скачать файлы

Наименование Файл Версия Размер
Внешний отчет "* Контроль временных разниц (Балансовый метод учета ПБУ 18)":

.erf 15,26Kb
2
.erf 2021_03_04 15,26Kb 2 Скачать
Внешний отчет "Таблица соответствий "видов активов и обязательств" и счетов учета временных разниц":

.erf 10,80Kb
14
.erf 1.0 10,80Kb 14 Скачать
Внешний отчет "Контроль временных разниц в разрезе видов активов и обязательств" (при "затратном методе" или при "балансовом методе с ПР, ВР"):

.erf 14,89Kb
16
.erf 2020_10_16 14,89Kb 16 Скачать
PDF-файл с Таблицей соответствий "видов активов и обязательств" и счетов учета временных разниц - для типовой Бухгалтерия.3.0. 

.pdf 186,28Kb
66
.pdf 1.0 186,28Kb 66 Скачать бесплатно

Специальные предложения

Комментарии
В избранное Подписаться на ответы Сортировка: Древо развёрнутое
Свернуть все
1. ivvvvvvan 64 11.12.20 07:01 Сейчас в теме
По моему все проще.
09 счет - это 20% от налогового убытка. Кредитовый остаток по НУ на 99 счете. Это ОНА.
77 счет - 20% от ВР - это ОНО.
99,02,3 - 20% от ПР.
Я писала отчет: Анализ БУ и НУ в разрезе - БУ +09 +77 +99,02,3 = НУ. Если хотите могу показать. petrenko_o*mail.ru
2. burgomister 39 03.03.21 19:07 Сейчас в теме
Скачал, на 89.43 оборотов вообще нет. Начальное сальдо = конечному. ПБУ18 ведётся по балансовому методу. Исправить никак нельзя отчёт?
3. user_2010 618 03.03.21 19:14 Сейчас в теме
(2) уточните, в чем проблема?
в вашей базе есть обороты по ВР?
4. user_2010 618 03.03.21 19:15 Сейчас в теме
(2) каким методом настроен учет по ПБУ 18?
5. burgomister 39 03.03.21 19:21 Сейчас в теме
(4) ПБУ18 ведётся по балансовому методу.
6. user_2010 618 04.03.21 08:05 Сейчас в теме
(5) я подумаю! мысли есть...
7. burgomister 39 04.03.21 11:34 Сейчас в теме
(6) В настройках бухгалтерии есть несколько вариантов учёта ПБУ 18/2 - если выбрать просто балансовый и балансовый с отражение ВР и ПР. Если первый - то не выводит ваш отчёт ничего, если второй, то после перепроведения документов - выводит.
8. user_2010 618 04.03.21 12:01 Сейчас в теме
(7) Все верно! Балансовый метод - не предполагает отражения ВР и ПР, эти суммы не рассчитываются и не заполняются при балансовом методе.
Все остальные методы форируют суммы ВР и ПР.

Мой отчет делалася еще при затратном методе - и обрабываются в отчете данные ВР!!!
9. user_2010 618 04.03.21 20:47 Сейчас в теме
(7) Добавлен отчет "* Контроль временных разниц (Балансовый метод учета ПБУ 18)".
10. Chronic 25.03.21 12:22 Сейчас в теме
Хочется кое-что добавить
При расчете отложенного обязательства в типовых конфигурациях учитываются т.н. счета без налоговой стоимости. Смотрите общий модуль НалогНаПрибыльБухгалтерскийУчет в типовых БП, КА, ERP, функция СчетаБезНалоговойСтоимости(). И, соответственно, сальдо по таким счетам участвует в расчете.


В программе принято, что по отдельным видам активов и обязательств налоговая стоимость всегда равняется нулю.
Поэтому учет налоговой стоимости на них может быть отключен.
Идентифицировать временные разницы на этих счетах может потребоваться вне зависимости от ведения налогового учета на них.


Было бы не плохо, чтобы у вас это так же было учтено.
А то получается, формируешь вашу таблицу соответствия и в ней, в группе "Не учитывается", присутствует, например, 46 счет, а смотришь потом справку-расчет отложенного налога и видишь в расчете свой 46 счет.
11. user_2010 618 25.03.21 13:10 Сейчас в теме
(10) Да, я тоже в курсе появления таких счетов, по которым не настроен налоговый учет, но при этом 1С по ним как-то учитывает суммы по НУ и рассчитывает ОНО/ОНА.... Хочу добавить это... Но не могу точно даже сформулировать - так как не понимаю сути того, что и зачем и почему именно так делает 1С.

Вы понимаете суть? Почему эти счета не настроены как НУ, но эти счета учитываются в расчете ОНА и ОНО?
12. Chronic 25.03.21 14:13 Сейчас в теме
(11) Суть я не понимаю, глубоко с этим не разбирался. Вероятно, независимо от того настроен НУ на счете или нет, согласно пункту 8 ПБУ 18/02 "Временная разница по состоянию на отчетную дату определяется как разница между балансовой стоимостью актива (обязательства) и его стоимостью, принимаемой для целей налогообложения." и, как написано в цитате выше (10), на таких счетах все равно надо рассчитывать ВР. В НУ на таких счетах всегда ноль, а в БУ может быть не ноль, отсюда и разница. С нашей точки зрения получается, что раз галки НУ на счете не стоит, то как бы он в нем и не участвует, а вот по ПБУ выходит, что это не так.
13. user_2010 618 25.03.21 14:42 Сейчас в теме
(12) Понятно! Спасибо!
Хорошо! Постараюсь доработать на выходных!
14. user_2010 618 25.03.21 17:41 Сейчас в теме
(12) Еще бы понять к какому виду актива относить эти счета?
15. Chronic 26.03.21 14:01 Сейчас в теме
(14) Когда я разбирался с 46 счетом, он попадал в вид актива "Прочие расходы"
16. user_2010 618 26.03.21 14:33 Сейчас в теме
(15) Спасибо!
Да.
Я тоже нашла новые процедуры, в которых заполняются новые соответствия видов активов и счетов плана счетов.
17. user_2010 618 04.04.21 18:15 Сейчас в теме
(10) Сделала новый отчет - он использует другие процедуры, и таблица выглядит немного по-другому.
https://infostart.ru/public/1414617/
Оставьте свое сообщение

См. также

Анализ НДФЛ и сверка данных учета при подготовке 2-НДФЛ (ЗИК 1.0, ЗУП 2.5, ЗГУ 3.1, ЗУП 3.1) Промо

Анализ учета Налоговые Бухгалтерские Зарплата Зарплата v8 v8::СПР v8::СКД КА1 ЗУП2.5 ЗКБУ УПП1 БУ НДФЛ Абонемент ($m)

Два в одном. Наглядная информация об исчисленном налоге, и налоге, учтенном в справках, о суммах начислений по своду и о доходах, включенных в справки. Все это в разрезе физических лиц, так что станет очевидно, какой сотрудник не включен в справки, у кого недоучтен доход, кому неверно предоставлен вычет, а у кого неверно исчислен, удержан или перечислен налог.

1 стартмани

28.01.2016    43627    174    the1    11    

Расширенный отчет по затратам для БП 3.0

Учет доходов и расходов Бухгалтерские Управленческие v8 v8::БУ БП3.0 Россия БУ Абонемент ($m)

Расширенный анализ затрат в разрезе статей, счетов учета, организаций, подразделений, периодов, корреспондирующих субконто. Например, оплата труда в разрезе сотрудников или амортизация в разрезе основных средств.

2 стартмани

02.07.2021    1705    9    accounting_cons    16    

Таблица соответствия "Видов активов и обязательств" и счетов "Плана счетов" (новая). БП 3.0

Анализ учета Бухгалтерские Налоговые v8::БУ 8.3.14 БП3.0 Россия БУ НУ Налог на прибыль Абонемент ($m)

Налог на прибыль. ПБУ 18/02. Учет отложенного налога на счетах 09 и 77 ведется в разрезе "Видов активов и обязательств". Данный внешний отчет выводит таблицу соответствий "видов активов и обязательств" и счетов "Плана счетов", на которых отражаются разницы по этим видам активов. Бесплатно можно скачать PDF-файл с Таблицей соответствий "видов активов и обязательств" и счетов учета временных разниц - для типовой Бухгалтерия.3.0. Это новая публикация, новый отчет, в котором используются новые алгоритмы БП 3.0. Видимо, с переходом с 2020 года на балансовый метод учета ПБУ 18/02 потребовались изменения в аналитическом учете отложенного налога. Это и послужило основанием разработки нового отчета.

1 стартмани

01.04.2021    2212    12    user_2010    0    

Контроль оборотов БУ, НУ, ПР, ВР по корреспондирующим счетам со счетом 79. БП 3.0

Зарплата Бухгалтерские v8::БУ 8.3.14 БП3.0 Россия НУ Налог на прибыль Абонемент ($m)

Внешний отчет, который собирает обороты по 79 счету с корреспондирующими счетами в разрезах БУ, НУ, ПР, ВР. Сам счет 79 не участвует в налоговом учете (у него нет оборотов по разрезам НУ, ПР, ВР). А вот корреспондирующие с ним счета участвуют в налоговом учете. Сколько мы передали из обособленного подразделения, столько и должно прийти в головную организацию, в том числе по разрезам НУ, ПР, ВР.

1 стартмани

24.02.2021    1736    1    user_2010    0    

Универсальный бухгалтерский отчет Промо

Оборотно-сальдовая ведомость, Анализ счета Бухгалтерские Оборотно-сальдовая ведомость, Анализ счета v8 v8::БУ КА1 БП2.0 УПП1 БУ Абонемент ($m)

Стандартные отчеты на СКД из 1С:Бухгалтерия предприятия 8 КОРП, адаптированные для: 1С:Бухгалтерия предприятия 8, 1С:Бухгалтерия предприятия 8 для Украины, 1С:Бухгалтерия для Беларуси, 1С:Управление производственным предприятием, 1С:Управление производственным предприятием для Украины, 1С:Управление торговым предприятием для Украины.

1 стартмани

24.08.2009    24503    2454    bonv    173    

Сверка НДС с авансов по счетам 62.02 и 76.АВ для НДС 20%

Бухгалтерские Анализ учета v8::БУ БП3.0 Россия БУ НДС Абонемент ($m)

Отчет в помощь бухгалтеру для сверки 62.02 и 76.АВ.

1 стартмани

27.08.2020    4033    27    1C_Lab    2    

Остатки товаров на складах по партиям с ГТД для 1С:Бухгалтерии

Учет ТМЦ Бухгалтерские v8 v8::БУ БП3.0 Россия БУ Абонемент ($m)

Коллеги, в данной публикации я хочу поделиться отчетом, который выводит остатки товаров на складах в разрезе партий и номеров ГТД.

1 стартмани

09.05.2020    6800    28    pavelpribytkin96    29    

Свод проводок. ЗГУ 3.1

Бухгалтерские Зарплата Зарплата v8 v8::СПР v8::СКД ЗКГУ3.0 БУ Госбюджет НДФЛ ФОМС, ПФ, ФСС Абонемент ($m)

Свод начисленной, удержанной и выплаченной заработной платы + страховые взносы в разрезе статей финансирования, КОСГУ и физических лиц. Сверка начисленной и отраженной зарплаты.

2 стартмани

16.03.2020    5666    29    the1    19    

Краткий регистр налогового учета НДФЛ 2016 Промо

Бухгалтерские Налоговые Зарплата Зарплата v8 v8::БУ v8::СПР БП3.0 ЗУП3.x Россия БУ НДФЛ Абонемент ($m)

C 2016 года у ИФНС повысились требования к учету НДФЛ. Предлагаю вам отчет "Краткий регистр налогового учета НДФЛ", компактный, простой и информативный. Самое главное - от обычного "Регистр налогового учета НДФЛ" отличается размерами.

2 стартмани

18.04.2016    39491    26    Craig    6    

Сводные проводки по документу

Бухгалтерские v8::БУ БП3.0 БУ Абонемент ($m)

При нажатии на кнопку "Показать проводки и другие движения документа" внизу формы "Движения документа" показывает сводные проводки документа.

1 стартмани

21.02.2020    5682    12    pisanko    5    

5 в 1. Помощь бухгалтеру при составлении декларации по НДС. Проверка данных взаиморасчетов и НДС с авансов. Проверка проводок по сч.68.2 и книги продаж. Проверка данных деклараций по НДС и налогу на прибыль

Бухгалтерские Анализ учета Налоговые v8::БУ БП3.0 Россия БУ НУ Налог на прибыль НДС Абонемент ($m)

1. Проверяются данные взаиморасчетов и НДС с авансов для правильного составления декларации по НДС. 2. Сверка проводок по счету 68.2 и данных книги продаж для выявления расхождений при составлении деклараций по НДС. 3. Сверка данных книги продаж и раздела реализации декларации по прибыли для выявления расхождений, например, для быстрого ответа по требованию налоговой инспекции об объяснении расхождений в декларациях по НДС и налогу на прибыль. Разработчикам может быть интересна реализация нескольких макетов СКД в одном отчете.

1 стартмани

16.01.2020    6394    70    master_mozh    7    

ОСВ по счету 60, 62 с группировкой по контрагенту - Анализ не закрытых авансов

Дебиторская и кредиторская задолженность Оборотно-сальдовая ведомость, Анализ счета Бухгалтерские v8 v8::БУ v8::СКД БП3.0 Россия БУ Абонемент ($m)

Отчет ОСВ по счету 60, 62 сделан на СКД с группировкой Организация / Контрагент / Договор / Счет будет полезен тем, кто анализирует не закрытые авансы в разрезе контрагентов.

2 стартмани

16.12.2019    11442    46    a_v_u    13    

Простой и удобный Универсальный отчет (СКД) v 2.7 Промо

Анализ учета Финансовые Управленческие v8::УФ v8::СКД 1cv8.cf Абонемент ($m)

Универсальный отчет на Управляемом Приложении с использованием механизма "СКД". Не требует знаний встроенного языка 1С. Позволяет выводить данные по справочникам, документам, бизнес-процессам, задачам, всем возможным регистрам, по таблицам изменений или по данным произвольного запроса. Доступны все возможности СКД: группировки, отбор, условное оформление, сохранение/загрузка вариантов отчета. Может использоваться как в типовых, так и в самописных конфигурациях

3 стартмани

05.05.2014    59228    88    kser87    82    

Карточка счета с отбором по типу регистратора

Оборотно-сальдовая ведомость, Анализ счета Бухгалтерские v8 v8::БУ v8::УФ БП3.0 БУ Абонемент ($m)

Карточка счета с отбором по типу документа (регистратора). Отчет позволяет сформировать карточку счета с отбором по типу документа, например, надо посмотреть все ручные операции по 10 счету.

1 стартмани

05.12.2019    5893    13    alex649    12    

Общий журнал работ по форме КС-6

Производство готовой продукции (работ, услуг) Бухгалтерские v8 v8::БУ УПП1 БП3.0 Строительство БУ Абонемент ($m)

Общий журнал работ по форме КС-6 для любых конфигураций.

3 стартмани

26.11.2019    8015    6    MaxxiMiliSan    0    

Отчет по СИЗ (спецодежда в эксплуатации)

Учет ТМЦ Бухгалтерские v8::БУ БП3.0 Россия БУ Абонемент ($m)

Отчет по СИЗ, на основе счета МЦ.02 Спецодежда в эксплуатации.

2 стартмани

17.10.2019    6435    21    alex649    2    

Анализ просроченной дебиторской задолженности для 1С:Бухгалтерия 3.0 Промо

Бухгалтерские Дебиторская и кредиторская задолженность Дебиторская и кредиторская задолженность v8::БУ БП3.0 Россия БУ Абонемент ($m)

Внешний отчет по анализу просроченной дебиторской задолженности для 1С:Бухгалтерия 3.0. Актуален, если используются сроки по отсрочке оплаты, указанные в договоре с покупателем или в документе реализации.

1 стартмани

26.04.2018    25099    92    alfanika    11    

Конструктор бухгалтерской отчетности для "Бухгалтерии предприятия 3.0"

Регламентированная отчетность Бухгалтерские Бухгалтерский учет v8::БУ БП3.0 Россия БУ Абонемент ($m)

Решение позволяет описать собственные правила расчета показателей бухгалтерской отчетности (баланса, отчета о финансовых результатах, отчета о движении денежных средств) с помощью формул и использовать их при автоматическом заполнении указанных форм с последующей расшифровкой значений показателей вплоть до стандартных бухгалтерских отчетов. Решение может использоваться совместно с типовым механизмом заполнения или вместо него.

5 стартмани

07.10.2019    12865    46    alex15650    47    

Сверка налоговой базы по декларациям НДС и налога на прибыль

Бухгалтерские Анализ учета Налоговые v8::БУ БП3.0 Россия БУ НУ Налог на прибыль НДС Абонемент ($m)

Часто к налогоплательщикам приходят требования из ИФНС, где просят пояснить расхождения в налоговой базе (выручке) между декларациями НДС и налога на прибыль. Эти расхождения могут как обоснованными (например, возвраты товаров, корректировки поступления и реализации, отгрузка на экспорт и пр.), так и просто ошибками. В типовой бухгалтерии 3.0 нет стандартного отчета для сверки этих баз.

1 стартмани

12.09.2019    11526    103    Claus32    13    

Расшифровка баланса: прочие расходы, доходы, остаточная стоимость, долгосрочные обязательства, дебиторская и кредиторская задолженность для 1С:Бухгалтерии 3.0

Бухгалтерские Учет доходов и расходов Учет доходов и расходов v8::БУ v8::СКД БП3.0 Россия БУ Абонемент ($m)

Расшифровка строк баланса для 1С:Бухгалтерии 3: прочие расходы, доходы, остаточная стоимость, долгосрочные обязательства, дебиторская и кредиторская задолженность, запасы, расшифровки, краткосрочные обязательства, долгосрочные обязательства.

1 стартмани

05.08.2019    8815    65    solaru    5    

Справка-расчет "Постоянные и временные разницы" (с расшифровкой по подразделениям) Промо

Налоговые v8::БУ v8::УФ ERP2 Россия БУ Налог на прибыль Абонемент ($m)

Отчет формирует два варианта справки-расчета - Постоянные налоговые активы и обязательства и Отложенные налоговые активы и обязательства с группировкой по подразделениям.

1 стартмани

25.05.2018    15152    12    arr    4    

Анализ резервов отпусков для ЗУП 3.1

Бухгалтерские Зарплата Управление персоналом (HRM) Зарплата Управление персоналом (HRM) v8 v8::СПР v8::СКД ЗУП3.x БУ Абонемент ($m)

Внешний отчет, отражающий данные остатков отпусков и резерва в разрезе организаций и сотрудников в БУ для метода расчета обязательств МСФО за период, предназначен для 1С ЗУП 3.1.

1 стартмани

30.07.2019    6743    75    KirinaAS    1    

Управленческий баланс и Финансовый результат на формулах

Бухгалтерские Учет доходов и расходов Управленческие Учет доходов и расходов v8::БУ v8::УФ ERP2 БП3.0 Россия БУ УУ Абонемент ($m)

Публикация является небольшой модификацией данного баланса https://infostart.ru/public/403127 Опубликовано с разрешения Михаила. Составление баланса и финансового результата по заданным формулам расчета.

1 стартмани

26.07.2019    7941    42    akim2040    5    

Сравнение оборотов и остатков по счетам двух одинаковых баз

Оборотно-сальдовая ведомость, Анализ счета Бухгалтерские Анализ учета Оборотно-сальдовая ведомость, Анализ счета v8::БУ v8::УФ БП3.0 Россия БУ Абонемент ($m)

Обработка позволяет сравнить остатки или обороты двух одинаковых баз с детализацией до субконто. Сравнение осуществляется через КОМ. Подходит для сравнения оригинальной базы и копии, или базы, полученной в результате объединения или разделения организаций. Поиск объектов осуществляется по внутреннему идентификатору. Если базы отличны друг от друга можно сравнить обороты или остатки в целом по счету без детализации по субконто.

10 стартмани

31.05.2019    7312    19    Bubuyka    3    

Контроль учёта спецодежды Промо

Бухгалтерские Анализ учета Учет ТМЦ Учет ТМЦ v8 v8::БУ БП3.0 Россия БУ Абонемент ($m)

Отчет предназначен для выявления ошибок возникших в бухгалтерском учёте специальной одежды в эксплуатации.

8 стартмани

08.09.2017    40768    45    sansys    15    

Лицевая карточка сотрудника (ЗикГУ 3.1, ЗУП 3.1)

Бухгалтерские Зарплата Зарплата v8 v8::СПР v8::СКД ЗКГУ3.0 ЗУП3.x Россия БУ Абонемент ($m)

Отчет "Лицевая карточка сотрудника" на СКД (ЗикГУ 3.1, ЗУП 3.1). Проверялся на конфигурациях : Зарплата и кадры государственного учреждения, редакция 3.1 (3.1.17.94); Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.17.94);

1 стартмани

17.05.2019    9744    54    xCorsair    5    

Поиск списания товаров в минус (отрицательных остатков). БП 3.0

Бухгалтерские Анализ учета Оптовая торговля Учет ТМЦ Оптовая торговля Учет ТМЦ v8 v8::БУ БП3.0 БУ Абонемент ($m)

Для корректного списания себестоимости на 41, 10 или 08 счетах важно, чтобы товара всегда хватало на остатках. Искать недосписанную себестоимость по оборотке счета дело весьма хлопотное, особенно когда списание товаров "в минус" происходит внутри одного дня и к вечеру пополняется достаточным количеством. Потому подготовил отчет, такие случаи и делающий подсказки как поправить остатки.

1 стартмани

29.04.2019    11533    19    Aleksey81    0    

Отчет ОСВ++ для 1С:Бухгалтерии 3.0 - расшифровка оборотов, добавление любого количества субконто без изменения конфигурации и не только Промо

Бухгалтерские Оборотно-сальдовая ведомость, Анализ счета Оборотно-сальдовая ведомость, Анализ счета v8 v8::БУ БП3.0 БУ Абонемент ($m)

Отчет ОСВ++, наряду с возможностями типовых отчетов ОСВ, ОСВ по счету, Карточка счета, Анализ субконто и Карточка субконто, позволяет: Консолидировать данные ОСВ нескольких организаций; Добавлять произвольное количество субконто - наряду со стандартными, в качестве субконто могут быть задействованы любые реквизиты и дополнительные сведения документов движения; Получать расшифровки оборотов по корреспондирующим счетам и субконто; Получать данные оборотов с расшифровкой по документам движения; Формировать сальдо по оборотным субконто; Выводить данные по счетам и аналитикам, обороты по которым в выбранном периоде равны нулю (типовой отчет "ОСВ по счету" в подобной ситуации данных не выводит). Внесение изменений в конфигурацию не требуется.

3 стартмани

22.03.2017    50206    350    TSSV    9    

Как мы решили вечную проблему обменов - несовпадение данных в управленческой и бухгалтерской программе

Анализ учета v8::БУ БП3.0 Россия БУ Абонемент ($m)

В статье рассмотрена проблема несовпадения данных между управленческой и бухгалтерской программой, описание решения данной проблемы, инструменты визуализации расхождений.

2 стартмани

04.04.2019    7139    4    DoomI    2    

Материальный отчет по счетам 10, 43 для Бухгалтерии 3.0

Бухгалтерские Учет ТМЦ Учет ТМЦ v8 v8::БУ БП3.0 Россия БУ Абонемент ($m)

Отчет удобно настраивается. Предусмотрено два встроенных варианта формирования. Тестировался на конфигурации Бухгалтерия предприятия ред. 3.0 (3.0.67.70) . Платформа 1С:Предприятие 8.3 (8.3.13.1690).

1 стартмани

21.03.2019    9390    14    pean    0    

Движение товара и Журнал проводок в карточке номенклатуры

Бухгалтерские Оптовая торговля Учет ТМЦ Оптовая торговля Учет ТМЦ v8::БУ БП3.0 Россия БУ Абонемент ($m)

Расширение: Движения товара в карточке номенклатуры, Журнал проводок по номенклатуре. для Бухгалтерии предприятия 3.0. Тестировалось на 1с 8.3 БП 3.0 (3.0.81.30:). 19.11.2020 Тестировалось на 1с 8.3 (8.3.18.1128) БП 3.0 (3.0.83.33)

1 стартмани

12.03.2019    12746    23    Grigoriy251    13    

Отчет по продажам с себестоимостью, наценками, рентабельностью (по регистру бухгалтерии) для БП 3.0 Промо

Бухгалтерские Управленческие Оптовая торговля Оптовая торговля v8::БУ БП3.0 БУ Абонемент ($m)

С помощью этого отчета можно посмотреть продажи и их себестоимость с широкими возможностями настройки разрезов, вплоть до документа учета.

3 стартмани

26.05.2017    34181    165    kg2    23    

Проверка (сверка) НДС с авансов полученных (62 и 76.АВ), с поддержкой НДС 20% с 2019 года

Бухгалтерские Анализ учета Оптовая торговля Производство готовой продукции (работ, услуг) Оптовая торговля Производство готовой продукции (работ, услуг) v8 v8::БУ БП3.0 Россия БУ НДС Абонемент ($m)

Отчет "Проверка (сверка) НДС с авансов полученных (62 и 76.АВ)" рассчитывает сумму НДС по остаткам авансовых счетов и сравнивает расчетную сумму с остатком НДС на счете 76.АВ. Поддерживаются разные ставки НДС, в том числе и 20% с 2019 года.

1 стартмани

12.03.2019    15060    146    Горыня    12    

Материальный отчет для БП 3.0

Бухгалтерские Учет ТМЦ Учет ТМЦ v8 v8::БУ БП3.0 Россия БУ Абонемент ($m)

Отчет отображает данные о начальных и конечных остатках, о поступлении и выбытии материальных ценностей за выбранный период.

1 стартмани

19.02.2019    8458    29    lukyan    5    

Анализ закрытия авансов по 60, 62 счетам

Бухгалтерские Анализ учета Дебиторская и кредиторская задолженность Дебиторская и кредиторская задолженность v8::БУ БП3.0 Россия БУ Абонемент ($m)

Отчет выводит неверно закрытые либо разнесенные авансы. Вывод только тех данных (договоров с поставщиками), у которых на выбранную дату есть сальдо по 62.01 и 62.02 одновременно либо 60.01 и 60.02 одновременно.

1 стартмани

04.02.2019    8655    33    vitalbasl    0    

Чек-листы (проверочные процедуры) по учету НДС Промо

Бухгалтерские Анализ учета Налоговые Закрытие периода Закрытие периода v8::БУ УПП1 Россия БУ НУ НДС Абонемент ($m)

Набор отчетов для своевременного выявления и удобного исправления ошибок по ведению учета НДС в 1С:УПП, для сокращения риска срыва сроков сдачи отчетности по НДС и исключения тех случаев, когда отчетность по НДС за квартал сдается в последний день и ошибки выявляются и исправляются в авральном режиме.

4 стартмани

15.06.2017    30457    35    cesar    11    

Отчет о движении денежных средств с остатками для БП 3.0

Бухгалтерские Банковские операции Кассовые операции Банковские операции Кассовые операции v8 v8::БУ БП3.0 БУ Абонемент ($m)

Отчет о движении денежных средств предназначен для использования в конфигурации Бухгалтерия предприятия 3.0. Отображает обороты в разрезе статьей движения денежных средств за выбранный период. Отличительной особенностью отчета является отображение остатков на счетах учета денежных средств.

2 стартмани

04.02.2019    9949    29    Омский Домовой    6    

Полная проверка учета НДС (БП 3.0, БП КОРП 3.0)

Бухгалтерские Анализ учета Закрытие периода Закрытие периода v8 v8::БУ БП3.0 Россия БУ НДС Абонемент ($m)

Набор отчетов для полноценной проверки правильности заполнения документов и регистров НДС, в том числе для режима раздельного учета НДС. Содержит 14 различных проверок.

2 стартмани

18.01.2019    11439    191    Асов    16    

Задолженность покупателей по срокам долга для БП 3.0 и БП КОРП 3.0

Бухгалтерские Дебиторская и кредиторская задолженность Дебиторская и кредиторская задолженность v8 v8::БУ v8::СКД БП3.0 Россия БУ Абонемент ($m)

Внешний отчет управленческого характера, показывающий долги покупателей в валюте и рублях с группировкой по подразделениям, контрагентам, договорам, документам расчета и с разворотом по периодам. Помимо отчета, результаты выводятся в таблицу, которую можно сохранить в Excel для последующей обработки.

1 стартмани

13.01.2019    25658    186    accounting_cons    64    

Расшифровка по Основным средствам для расчета налога на имущество по 2-му и 3-му разделам декларации "Авансы по налогу на имущество". Промо

Бухгалтерские Налоговые Учет ОС и НМА Учет ОС и НМА v8 v8::БУ v8::УФ КА1 БП2.0 УПП1 БУ НУ Налог на имущество Абонемент ($m)

Отчет "Расшифровка отчета 'Авансы по налогу на имущество' по 2-3 разделам" предназначен для проверки и контроля правильности расчета регламентированного отчета "Авансы по налогу на имущество" в разрезе Основных средств. Предоставляет ряд дополнительных данных по состоянию ОС организации на текущий момент согласно данным хозрасчетного регистра. Написан на основании стандартных процедур заполнения регламентированных отчетов, но дополнительно показывает данные в разрезе групп ОС и каждого ОС, согласно данным 2-го и 3-го разделов стандартного отчета. Версия для обычного приложения тестировалась на УПП 1.3, но должно работать в БУ, БУ КОРП 2.0, КА, БАУ и БАУ КОРП (по крайней мере для обычных /неуправляемых/ приложений). Версия для управляемого приложения тестировалась на БП 3.0. В отчете учтены ОС, введенные в эксплуатацию после 2013 и учтены изменения, введенные в 2017 г. Предусмотрено три варианта отчета: 1. Для обычного приложения 8.1-8.3 платформ; 2. Для управляемого приложения 8.2 - 8.3 платформ; 3. Универсальный вариант, который подходит для обоих типов конфигураций: для обычного и управляемого приложений (удобно, если на предприятии используются оба типа - и обычные, и управляемые приложения).

2 стартмани

04.09.2015    47726    310    vik2006    70    

Отчет о движении денежных средств по месяцам для "1С:Бухгалтерии 3.0"

Бухгалтерские Финансовые Управленческие Банковские операции Финансовый учет и бюджетирование (FRP) Кассовые операции Банковские операции Финансовый учет и бюджетирование (FRP) Кассовые операции v8 v8::БУ v8::СКД БП3.0 КА2 Россия БУ УУ Абонемент ($m)

Внешний отчет управленческого характера, показывающий поступления и списания денежных средств предприятия на расчетных счетах и в кассе за произвольный период с разворотом по месяцам.

1 стартмани

06.12.2018    24184    126    accounting_cons    77    

"Доходы и расходы" для Бухгалтерии 3.0 по подразделениям (в СКД)

Бухгалтерские Учет доходов и расходов Учет доходов и расходов v8::БУ v8::СКД БП3.0 Россия БУ Абонемент ($m)

Предлагаю Вам небольшой отчет, отражающий доходы и расходы предприятия за выбранный период с разбивкой по месяцам. Отчет создан для типовой конфигурации Бухгалтерия 3.0. Добавлен еще один отчет в интерфейсе СКД, учитывающий подразделения организации

2 стартмани

28.11.2018    12088    30    aximo    16    

Анализ начислений: средняя зарплата по месяцам. ЗУП 3.1, ЗУП 3.1 КОРП

Бухгалтерские Анализ учета Зарплата Зарплата v8 v8::СПР v8::СКД ЗУП3.x БУ Абонемент ($m)

В программах 1С: ЗУП 3.1 и ЗУП 3.1 КОРП можно настраивать уже имеющиеся отчеты без изменения внутреннего кода программы. Для этого достаточно зайти в настройки и сконструировать отчет под себя, а затем сохранить настройки только для себя или для всех пользователей. Но иногда пользователю не хватает каких-либо данных, но некоторые из них все-таки можно получить на основании других, уже имеющихся. Данная настройка демонстрирует некоторые такие возможности, а именно рассчитать "среднюю зарплату" по сумме "выбранных" начислений, дней или часов, добавив "пользовательские поля". При этом достаточно полезна для анализа средней зарплаты сотрудников/подразделений помесячно в динамике.

1 стартмани

26.10.2018    32536    219    dst    6    

Книга покупок по разным ставкам НДС для Бухгалтерии 3.0 Промо

Бухгалтерские Закрытие периода Закрытие периода v8 v8::БУ БП3.0 Россия БУ НДС Абонемент ($m)

Отчет по НДС. КНИГА ПОКУПОК по разным ставкам НДС ДЛЯ БУХГАЛТЕРИИ 3.0. Типовая книга покупок не показывает все сведения по суммам по разным ставкам НДС. Отчет создан для самопроверки перед формированием отчетности.

1 стартмани

21.09.2016    23163    30    overloader    2    

Сальдо по сотрудникам с расшифровкой долга за организацией и долга за сотрудником. ЗУП 3

Зарплата Бухгалтерские Зарплата v8 v8::СПР v8::СКД ЗУП3.x Россия БУ Абонемент ($m)

В типовом отчете "Полный свод начислений, удержаний и выплат" отсутствует сальдо в разрезе долга за организацией и долга за сотрудником. Пользовательские поля не помогли. Написала отчет с выборкой данных по бухгалтерским взаиморасчетам.

1 стартмани

23.10.2018    7811    69    prog-eg    6    

История изменения номенклатуры

Анализ учета v8 v8::СКД КА1 УПП1 УУ Абонемент ($m)

Как узнать, что изменилось в номенклатуре за неделю?

2 стартмани

27.09.2018    10238    10    SITR-utyos    1    

Проверка ПБУ 18/02. Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.64.54)

Закрытие периода Бухгалтерские Анализ учета Налоговые Закрытие периода v8 v8::БУ БП3.0 Россия БУ НУ Налог на прибыль Абонемент ($m)

Отчет для проверки ПБУ 18/02. Отчет позволяет выявить несоответствия условия БУ=НУ+ПР+ВР и налога на прибыль при закрытии месяца, в основном предназначен для тех, кто ищет ошибки и несоответствия декларации по налогу на прибыль и отчета о финансовых результатов.

1 стартмани

21.09.2018    9832    27    o.kovalev    1    

[БП 3.0] Задолженность контрагентов

Бухгалтерские Дебиторская и кредиторская задолженность Дебиторская и кредиторская задолженность v8::БУ v8::СКД БП3.0 Россия БУ Абонемент ($m)

Отчет по задолженности контрагентов (дебиторской и кредиторской). Сделан на СКД, из уже заложенного - отбор по периоду, счетам расчетов с контрагентами, организации и списку контрагентов.Выводятся контрагент, юридический адрес, договор, документ и счет расчетов.

1 стартмани

15.09.2018    8929    39    Alex_E    13    

Материальный отчет для 1С:Бухгалтерии 3.0 с разбивкой по виду движения

Бухгалтерские Учет ТМЦ Учет ТМЦ v8 v8::БУ БП3.0 Россия БУ Абонемент ($m)

Материальный отчет для 1С:Бухгалтерия 3.0 с разбивкой по виду движения, то есть колонки Приход и Расход (разделены) расшифрованы по виду движений, Приход (от контрагента, перемещением, от подотчетного лица), Расход (на Производство, на На хоз.нужды, на Сторону, Перемещение, в Спецодежду).

1 стартмани

13.09.2018    11603    41    user631290_makerplus    6    

Простые проверочные отчеты (ERP 2.4)

Бухгалтерские Анализ учета Дебиторская и кредиторская задолженность Оптовая торговля Учет ТМЦ Дебиторская и кредиторская задолженность Оптовая торговля Учет ТМЦ v8 v8::СКД ERP2 Россия БУ Абонемент ($m)

В ходе работы в ERP 2.4, бухгалтера часто сталкивались и писали о тех или иных ошибках программы: - Отраженные документы в учёте, но не имеющие проводок - Расхождение по всевозможным регистрам - Прочие ошибки учета Как правило помогает банальное перепроведение с предварительной отменой проведения, но вставал вопрос в поиске таких документов. Ниже представлены несколько "ленивых" отчетов на скорую руку, но которые бухгалтерам облегчили жизнь в поиске ошибок учёта.

1 стартмани

27.08.2018    9966    73    akim2040    12    

Подсчет трудового стажа

Бухгалтерские Зарплата Управление персоналом (HRM) Зарплата Управление персоналом (HRM) v8 v8::БУ v8::СПР v8::УФ БП2.0 ЗУП2.5 БП3.0 ЗУП3.x Россия БУ Абонемент ($m)

Надеюсь, что эта обработка сможет облегчить такую трудоемкую и рутинную операцию, как подсчет стажа, и освободит время для решения более важных задач.

1 стартмани

27.06.2018    7672    23    hick2003    2